目   录

一、关于咸安区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

二、附件：

1、2018年预算执行及2019年预算表

（1）、2019年咸安区一般公共预算收入表

（2）、2019年咸安区一般公共预算支出表

（3）、2019年咸安区一般公共预算本级支出表

（4）、2019年咸安区本级基本支出预算表

（5）、2019年一般公共预算支出经济分类情况表

（6）、2019年一般公共预算税收返还及转移支付表

（7）、2019年区级对下专项转移支付分地区、分项目预算表

（8）、咸安区一般债务限额和余额情况表

（9）、2019年咸安区政府性基金预算收入表

（10）、2019年咸安区政府性基金预算支出表

（11）、2019年本级政府性基金预算支出表

（12）、2019年政府性基金转移支付表

（13）、2019年区级政府性基金对下转移支付分地区、分项目情况表

（14）、咸安区专项债务限额和余额情况表

（15）、2019年咸安区国有资本经营预算收入表

（16）、2019年咸安区国有资本经营预算支出表

（17）、2019年本级国有资本经营预算支出表

（18）、2019年区级国有资本经营预算对下转移支付分地区、分项目情况表

（19）、2019年咸安区社会保险基金预算收入表

（20）、2019年咸安区社会保险基金预算支出表

2、咸安区债务信息表

（1）咸安区2018年地方政府债务限额及余额预算情况表

（2）咸安区2018年地方政府一般债务余额情况表

（3）咸安区2018年地方政府专项债务余额情况表

（4）咸安区地方政府债券发行及还本付息情况表

（5）咸安区2019年地方政府债务限额提前下达情况表

（6）2017-2018年末债券存续期公开

--2017年--2018年末发行的新增地方政府一般债券情况表

--2017年--2018年末发行的新增地方政府专项债券情况表

--2017年--2018年末发行的新增地方政府一般债券资金收支情况表

--2017年--2018年末发行的新增地方政府专项债券资金收支情况表

3、咸安区2019年三公经费预算表

4、咸安区2019年预算信息公开重大事项的情况说明

关于咸安区2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

——2019年2月16在咸安区第五届人民代表大会第三次会议上

咸安区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将咸安区2018年预算执行情况和2019年预算草案提请区五届人大三次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年预算执行情况

2018年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、政协的大力支持下，全区上下全面落实区委、区政府各项决策部署，面对经济下行压力和财政收支矛盾，坚持深化改革，规范管理，服务大局，财政运行整体平稳，财政收入量质同升，支出结构不断优化，债务风险总体可控，预算执行情况好于预期。

（一）一般公共预算执行情况

——收入情况

财政总收入400,787万元，为预算的100.5%，增长10.8%。其中：地方一般公共预算收入137,281万元,剔除房地产一体化税收后的地方一般公共预算收入为114,715万元。上级补助收入213,066万元；上年结余收入12,061万元；调入资金1,364万元；债务转贷收入37,015万元。

——支出情况

财政总支出400,787万元，为预算的100.5%，增长14.7%。其中：一般公共预算支出348,306万元，为预算的99.9%，增长11.8%；上解上级支出44,752万元，为预算的105.2%，增长63.3%；地方政府债券还本支出7,729万元。

在一般公共预算支出中，一般公共服务支出44,556万元；公共安全支出12,920万元；教育支出57,125万元；科学技术支出9,539万元；社会保障和就业支出55,643万元；医疗卫生支出37,116万元；节能环保3,448万元；城乡社区14,869万元。上述八项重点支出共计235,216万元，占公共预算支出的67.5％。

—收支平衡情况

收支相抵，当年收支平衡。

（二）其他预算

——政府性基金预算

总收入62,864万元，为预算的100.4%。其中：国有土地收益基金1,000万元，国有土地使用权出让金收入34,693万元，农业土地开发资金收入350万元，城市基础设施配套费收入4,500万元，债务转贷收入13,250万元（其中置换债券250万元），上年结余收入9,071万元。总支出62,864万元，为预算100.4%。收支平衡。

——国有资本经营预算

全年收入273万元，完成当年预算54.3%。未完成预算的主要原因是天立路桥公司年初预算的利润收入没有实现。结转下年支出273万元。

——社会保险基金预算

总收入173,003万元，为预算的97.6%。总支出171,639万元，为预算的99.3%。当年结余1,364万元（滚存结余63,892万元）。

（三）地方性政府债务及限额情况 

2018年，省财政厅批复下达我区债券转贷资金50,265万元，其中：置换债券7,975万元，新增债券42,290万元（一般债券29,290万元，专项债券13,000万元）。根据规定，一般债券29,290万元列入一般公共预算，专项债券13,000万元列入政府性基金预算。主要安排用于省委、省政府确定的易地扶贫搬迁、长江生态修复、水利补短板、厕所革命、城乡生活垃圾无害化处理、高标准农田建设、土地储备、棚户区改造等重点项目。

省财政核定我区2018年政府债务限额为21.95亿元，其中：一般债务限额13.73亿元，专项债务限额8.22亿元。截止2018年12月底，我区纳入地方政府债务管理系统的政府债务余额为15.72亿元，其中：一般债务余额10.64亿元，专项债务余额4.96亿元，担保债务余额0.12亿元。

（四）2018年预算执行效果

——克服困难，收入目标顺利实现。直面经济下行压力，面对减税降费影响，克服收入增长乏力困难，强化三项措施，一是理顺征管机制，房地产税收实行市区一体化征收，房地产相关税收有较大增幅；二是出台乡镇税源管理考核办法，明确目标任务，压实收入责任，纳入全区年度绩效管理考核，有效加强乡镇税源管理；三是针对国家出台相关政策造成非税收入减收的影响，提前谋划，深入调研，多方挖潜，促进增收。2018年，全区本级公共预算收入完成13.72亿元，可比增长10%，财政收入平稳增长。税收占比68.5%，较上年提高7个百分点，收入质量稳步提升。

——优化结构，重点支出保障有力。调整优化财政支出结构，根据“量力而行、尽力而为”原则安排各项支出，严格一般性支出，从严控制、监管三公经费开支，统筹资金保工资、保运转、保民生、保稳定、促发展。2018年，全区公共预算支出34.8亿元，增长11.8%,其中教育、社会保障、医疗卫生、科技等8项重点支出23.5亿元，占公共预算支出的67.5％。干部、教师工资100%列入部门预算，及时足额发放到位。优先保障政法经费，重点支持扫黑除恶、扫黄打非、道路交通安全等。区财政在财力十分紧张的情况下，安排5,500万元将改革性补贴纳入财政预算；积极统筹，安排1亿元启动新机改，筹措1亿元解决资金缺口，推进新机改顺利实施。

——强化职能，区域经济协调发展。充分发挥财政职能，及时拨付各类项目建设资金，优化发展环境，支持实体经济，落实乡村振兴战略，为发展提供财力支撑。严格规范涉企收费，降低企业税费及成本负担，优化服务环境；积极争取债券资金5.02亿元，收回结转结余两年以上的资金2.28亿元，统筹资金0.32亿元，支持民生事业发展和精准扶贫；整合绿色（科技）产业发展基金1.3亿元，安排科学技术经费9,539万元，积极支持科技创新、技术改造和绿色产业发展；出台争取项目（资金）考核奖励办法，鼓励各级各部门争取项目（资金）；健全融资担保机制，为全区135家中小微企业提供担保4.8亿元，其中为贫困人口提供精准扶贫担保贷款46笔4,111万元，为区内中小企业办理过桥业务170笔，过桥资金8.8亿元。科学制定统筹使用涉农财政专项资金实施方案，统筹资金6.531亿元，重点支持精准扶贫、农业基础建设，落实乡村振兴战略。

——健全机制，管理效能不断提升。一方面，全面深化四项财政改革。持续推进区、乡财政事权与支出责任划分改革，改革方案不断完善；全面推进环境保护税改革，2018年4月1日环保税全面开征；继续推进政府和社会资本合作（PPP）模式，重点项目有序推进；开展政府财务报告编制改革试点工作，政府综合财务报告编制如期完成。另一方面，切实强化财政管理。制定防范化解政府债务风险攻坚战工作方案、政府性债务风险应急处置预案、化解存量政府隐性债务实施方案，并推进融资平台转型，消化存量政府债务0.66亿元，债务风险总体可控；全面实施预算绩效管理，对交通、扶贫等38个项目开展绩效评价，金额7.3亿元，对区直21个一级预算单位进行整体支出绩效目标评价；启动国库集中支付电子化管理工作，取消纸质凭证和单据流转，形成安全高效的电子化支付、清算体系；规范乡镇财政财务管理，出台乡镇财政资金监管实施细则、项目资金管理办法，建立全区及各乡（镇、办）农村产权交易市场，交易85笔，金额4,765万元，对42个行政村“三资”管理情况重点检查；加强财政投资评审，审定项目173个，审定金额86,366万元，审减率5.78%；健全行政事业单位内部控制体系建设，完成196家单位内部控制报告编报，内控工作走在全市前列；组织开展违规公务接待专项治理，对省委巡视组查出的问题开展“回头看”，进一步规范财政收支管理，加大整改力度。

各位代表，过去一年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督指导、区政协的关心帮助下，在各部门、各乡（镇、办）和社会各界的大力支持下，我区财政改革不断深化，财政运行平稳有序，为全区发展稳定提供了坚实的财力支撑。

同时，我们也清醒地看到，全区财政运行和预算执行还存在一些挑战和困难，主要表现在：一是平衡压力更大。经济增速放缓，收入持续稳定增长难度增大，刚性支出增长较快，收支平衡压力加剧。二是改革任务更重。随着财税体制调整、财政事权与支出责任划分等改革深入推进，必须进一步统筹整合财政资源，提高资金绩效，稳妥防范化解风险，通过深化改革，保障全区发展稳定大局。三是管理要求更高。新时代高质量发展，对财政管理水平和干部能力素质提出了更高更严要求，但现行管理理念、管理方式和管理手段还难以完全与之相适应。对此，应高度重视，采取有效手段、有力措施切实加以解决。

二、2019年预算草案

2019年我区预算安排的指导思想:贯彻落实党的十九大精神，落实中央、省、市、区委战略部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，深化财税体制改革，实施积极的财政政策，着力支持实体经济发展，落实乡村振兴战略，为推动咸安高质量发展提供财力支撑。

（一）公共财政预算

财政总收入合计399,330万元，下降 0.4%,（剔除债券收入因素，可比增长7%）。其中：一般公共预算收入148,900万元，可比增长11 %；上级补助收入226,983万元，增长6.5%；债务转贷收入10,203万元；调入资金13,244万元。

财政总支出合计399,330万元，下降 0.4%。其中：地方一般公共预算安排341,943万元，上解支出47,184万元，债务还本支出10,203万元。

收支相抵，当年收支平衡。

（二）其他预算

政府性基金预算

总收入102,302万元，比上年增加39,438万元。其中：土地出让价款收入99,502万元；土地收益基金收入1,000万元；农业土地开发资金收入1,000万元；城市基础设施配套费收入800万元。总支出102,302万元；预计当年收支平衡。

国有资本经营预算

预计收支均为593万元，其中当年收支320万元，上年结转收支273万元，预计当年收支平衡。

社会保险基金预算

总收入188,496万元，增长8.9%。总支出186,573万元，增长8.7%。当年结余1,923万元（滚存结余65,815万元）。

（三）完成2019年预算目标的主要措施

2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年。面对新时代新要求，我们将坚持党建引领，坚持创先争优，聚焦发展，振奋精神，担当进取，重点抓好以下工作：

1、坚持规范收支管理，促进财政平稳运行。一是加强预期管理。加强对经济运行趋势的分析，科学研判财政收入形势和财税政策效应。加强经济、税收对比分析，增强组织收入的预见性和主动性。二是加强收入征管。严格依法依规组织收入，加强对重点行业、企业和税种的跟踪监控力度，确保财政收入均衡入库、应收尽收。三是大力培植财源。牢固树立发展是第一要务观念，健全激励奖惩机制，促进护税、协税，激励各乡（镇、办）、各部门培植税源。四是优化支出结构。严格控制“三公”经费等一般性支出，切实降低行政运行成本，集中财力保工资、保运转、保民生、保稳定、保改革、促发展。五是严格预算约束。严控年中预算追加，除大事、要事、急事外，原则上不追加预算。

2、创新支持实体经济，激发财政发展活力。坚持积极财政政策，转方式调结构，增强中长期经济增长动力，推动经济加快转型升级。一是优化服务环境。进一步落实好各项结构性减税和普遍性降费政策，进一步完善收费目录清单制度，严格规范涉企收费，降低企业税费及成本负担。二是改进资金支持方式。整合绿色（科技）产业发展基金1.5亿元，鼓励四新经济、总部经济及商贸业发展。积极争取上级债券资金支持，支持推进重点、民生项目。三是支持创新创业。支持鼓励“大众创业，万众创新”，加快推进小微企业众创中心、“双创”孵化器建设，掀起创新创业热潮。四是培育支柱产业。以传统优势产业为基础，以新兴战略产业为先导，推动支柱产业发展。强化创新驱动，加大对新兴产业和高新技术的扶持力度。五是创新投融资体制。健全政府性融资担保体系建设，支持企业直接融资，缓解企业融资难题。加强国有资产运营管理，促进区经发集团转型发展。

3、统筹推进乡村振兴，盘活财政存量资金。加大统筹盘活力度，统筹资金6.5亿元，集中财力支持乡村振兴。一是推进精准扶贫。进一步健全投入机制，因地制宜，落实政策，突出发展产业扶贫，继续支持解决基本公共服务、基础设施建设等问题。二是推进基础设施建设。加强基础设施补短板、粮食生产能力发展项目建设，统一集中规划、加强高标准农田建设，推进农田水利基础设施建设，促进农业增效。三是推进产业融合。坚持市场导向，做大做强特色优势产业，培育农产品品牌，推动农业绿色发展，构建现代农业产业体系，促进一二三产业融合发展。四是推进乡村振兴。落实乡村振兴战略，加大支持力度，激发发展活力，改善农村人居环境。五是推进农村综合改革。进一步完善“以钱养事”机制，提升农村公益性服务质量；落实农村公益事业建设一事一议财政奖补政策，推进美丽乡村建设。

4、持续增进民生福祉，提升财政保障水平。坚持公共性、公平性，不断提高公共服务质量，渐进提高民生保障水平，增强人民群众获得感。一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社保和就业、卫生健康、节能环保、城乡社区等重点支出24亿元，占一般公共预算支出的70.4％。一是支持教育事业发展。完善义务教育经费保障机制，不断改善义务教育办校条件，健全贫困生资助体系。二是落实积极的就业政策。完善公共就业服务平台建设，鼓励吸纳就业困难人员，提高劳动者职业技能，增强就业公共服务能力。三是健全完善社会保障制度。织密织牢全民医疗保障网，继续深化公立医院综合改革，进一步落实统一城乡居民基本养老保险制度，全面实施机关事业单位养老保险制度改革，逐年兑付老机保干部职工个人缴费部分1.8亿元，健全特困人员救助供养制度。四是支持增加公共服务供给。支持促进基本公共服务均等化，支持推进就业、医疗、文化、体育及老旧小区和背街小巷改造提升等基本公共服务优化升级，着力保障省级公共文化示范项目建设。

5、深化财政改革管理，促进财政高效运行。深化财政改革，强化财政管理，兼顾效率与公平，激发市场和社会活力，健全高效运行机制。一是全面实施绩效评价。建立绩效评价报告反馈整改机制，积极运用绩效评价结果，努力提高财政资金效益。二是持续推进国库集中收付电子化管理。继续推进国库单一账户管理，推进信息化建设，加强国库现金管理，不断提升国库管理水平。三是规范政府购买服务。健全政府购买服务机制，实现购买服务市场化、社会化、规范化。四是支持打好三大攻坚战。坚持底线思维，支持打好防范化解重大风险攻坚战，重点健全政府债务风险防范和协调机制，防范化解财政金融风险；坚持精准理念，支持打好精准扶贫攻坚战，抓好投入保障，精准使用扶贫资金，落实《扶贫项目资金绩效管理办法》，建立问责问效机制；坚持绿色发展，支持打好污染防治攻坚战，管好用好生态环保资金。五是加强财政监督管理。树立大监督理念，探索监督路径，改进监督方式，依法规范监督，推进建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。

各位代表，2019年全区财政改革发展的任务艰巨。我们将认真落实本次大会决议，按照区委、区政府部署和要求，锐意进取，积极作为，奋力开创财政改革发展新局面，为全区经济社会发展做出新的更大的贡献，以优异成绩庆祝新中国成立70周年！