主任、各位副主任、各位委员：
    我受区人民政府委托，向本次人大常委会会议报告2015年上半年预算执行情况，请予审议。
    一、一般公共预算执行情况
    今年以来，全区各级各部门深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，全面落实中央、省、市、区的决策部署，加强收入征管，保障基本支出和重点支出的需要，财政预算执行情况总体较好。
    （一）收入预算执行情况
    上半年，全区一般公共预算收入完成56,050万元，完成年初预算102,000万元的55%，同比增长0.3%、增收178万元，超均衡进度5个百分点、超收5,050万元。
    按收入结构划分：税收收入完成36,109万元，增长7.6%、增收2,543万元；非税收入完成19,941万元，减少10.6%、减收2,365万元。
    按征收部门划分：国税部门完成4,205万元，占年初预算的41.9%，同比减少5.8%、减收260万元，掉均衡进度8.1个百分点、掉收815万元；地税部门完成32,788万元，占年初预算的50.1%，同比增长10.4%、增收3,080万元，超均衡进度0.1个百分点、增收60万元；财政部门完成19,057万元，占年初预算的71.9%，同比减少12.2%、减收2,642万元，超均衡进度21.9个百分点、增收5,805万元。
    （二）支出预算执行情况
    上半年，全区累计完成一般公共预算支出129,962万元，占年初预算的50.7%，同比增长6.9%、增支8,356万元。其中：一般公共服务支出18,546万元，完成预算的51.2％；公共安全支出3,943万元，完成预算的48.6%；教育支出31,969万元，完成预算的63.7%；科学技术支出2,234万元，完成预算的63.3%；文化体育与传媒支出712万元，完成预算的21.9%；社会保障和就业支出26,298万元，完成预算的68.7%；医疗卫生与计划生育支出18,309万元，完成预算的73.7% ；节能环保支出1,722万元，完成预算的27.1%；城乡社区支出2,048万元，完成预算的53.7%；农林水支出11,226万元，完成预算的23.1%；交通运输支出4,194万元，完成预算的39.9%；资源勘探信息支出629万元，完成预算的44.1%；商业服务业支出838万元，完成预算的55.1%；国土海洋气象等支出618万元，完成预算的36.8%；住房保障支出5,477万元，完成预算的57.9%；粮油物资储备支出228万元，完成预算的8.6%；国债还本付息支出971万元，完成预算的20.2%。
    （三）一般公共预算收支平衡情况
    上半年，按照上级财政补助资金结算体制，省市下达转移性收入92,579万元，比去年同期的77,299万元增加15,280万元，增长19.8%，区本级收入完成56,050万元，全区一般公共预算收入为148,629万元；一般公共预算支出129,962万元；收支相抵，结余18,667万元。
    二、预算收支执行的主要特点
    今年以来，全区财税部门紧紧围绕当前和今后一个时期的工作重点，坚持稳中求进，努力改革创新，各项工作取得阶段性成效。
    (一)收入增长趋缓，质量保持前列
　　2015年，全市财政收入增势偏弱，我区财政收入增长态势也趋于平缓。1-6月份，公共预算收入实现进度快于时间进度5个百分点，增长0.3%，增幅在周边县市排名第四位，其中：税收收入增长7.6%，增幅在周边县市排名第二位。税收占比64.4%，位列六县区第一位，高于平均占比4.3个百分点。
    （二）主体税种减收，地方税种增长
上半年，我区国内增值税、营业税等主体税种出现收入下滑。受土地交易市场低迷影响，耕地占用税同比下降25.8%，减收1,480万元。但部分地方小税种增收明显，其中，城镇土地使用税、土地增值税、契税分别较上年同期增长31%、94.2%、68.2%，增收4,444万元，拉动财政增收作用较为明显。
    （三）进度“一增二减”，结构趋于合理
上半年，公共财政预算收入同比增长0.3%，其中：税收收入完成36,109万元，比同期增收2,543万元，增长7.6%（国税下降5.8%，地税增长9.6%）；非税收入累计完成19941万元，比同期减收2,365万元，下降10.6%。从部门间收入增长来看，呈现出“一增二减”的格局，但收入结构更加趋向合理化。
    （四）预算执行进度较快，重点支出保障有力
    1-6月份，全区公共预算支出完成129,962万元，比上年同期增长6.9%，财政支出拨付进度略快于时间进度0.7个百分点。新预算法出台后，上级财政部门通过网上对帐、加快下达上级转移支付指标文件、简化市级审批流程、及时调度资金等方式为基层财政加快预算执行提供了制度保障。区财政对民生和重点支出方面得到较好保障，全区用于农林水、科技、教育、公共安全、社会保障和就业、医疗卫生六方面的重点支出达到93,979万元，占年预算的54.1%，快于均衡进度4.1个百分点。
    三、预算执行存在的问题
    上半年，全区预算执行与经济运行情况基本相适应。但经济运行中的不确定因素增多，经济下行的压力依然存在，财政持续增收保支难度加大。
    （一）受经济形势影响收入增长后劲不足
    目前，复杂的经济形势对收入的影响已经显现，中小企业生产经营成本上升，盈利能力下降，部分行业出现亏损，且有进一步扩大的趋势。房地产及土地市场低迷局面仍未改变。同时，结构性减税也对收入的增长造成较大冲击，税收收入完成进度、增幅，均比上年回落；受增值税征收率下降、起征点提高、固定资产加速折旧、企业所得税优惠政策扩围、政策性退税增加等政策性减税因素影响，国内增值税（25%部分）比上年同期减少16.4%，减收411万元，营业税（40%部分）减少2.8%，减收338万元。
    （二）受多重因素影响支出进度不够均衡
    因部分专项资金下达进度不够均衡，项目实施进展缓慢以及部门申报资金不及时等因素影响，一般公共预算支出进度比去年同期有所加快，但文化体育与传媒、节能环保、农林水、交通运输、资源勘探信息、国土海洋气象等支出分别掉序时进度28.1、22.9、26.9、10.1、5.9、13.2个百分点。
    （三）受新增支出压力影响财政平衡难度加大
    对照年初安排的收支预算，完成既定支出目标尚存在一定缺口。从目前的执行情况和年内工作目标任务看，新增支出需求量较大，且支出刚性都较强，主要涉及一些民生支出的保障和社会事业建设需求。完成年初收入增长目标实现的财力已全部安排了支出，而年初预计调入的资金将难以全部满足新增的支出需求，财政收支平衡难度进一步加大。
    四、下半年工作措施
    下半年的财税工作，必须紧紧围绕区委的各项决策部署，努力在“收入基础实、支出结构优、财税运行稳”上下功夫出实招，确保年初确定的各项目标任务如期完成。
    （一）围绕科学理财，努力在聚财用财中优结构
　　狠抓增收节支工作，确保收支平衡。强化税收分析预测，科学预测税源变化趋势，在科学化、专业化和精细化的基础上依法强化税收征管，增强组织收入的前瞻性和主动性，保持税收收入持续稳定增长。加强非税收入管理，确保财税收入实现均衡入库、持续增长和结构优化，增强财政调控能力。同时，加大财政支出结构调整力度，严格控制行政成本，把财政资源更多地用于提供公共服务、保障民生的各项支出，确保财政收支平衡。
    （二）服务转型发展，努力在调结构中稳增长
    落实积极的财政政策，促进经济平稳增长。大力支持重点政府投资项目建设，服务区域经济的协调发展；优化财税金融支持企业发展的政策措施，注重壮大实体经济，支持企业转型升级，推进经济结构调整；加大对服务业的支持力度，促进现代服务业加快发展；高度关注小微企业发展，落实结构性减税政策和清费减负政策，鼓励金融机构增加对中小企业特别是小微企业的信贷投放，切实解决小微企业面临的困难和问题，促进实体经济又好又快发展。
    （三）加强预算执行管理，盘活财政存量资金
    一是加快预算执行进度。通过加快下达年初预算，建立健全预算执行监控制度，健全支出责任制度，加快工作进度，尽快形成实际支出。
    二是清理、压缩财政结余结转资金。通过加快项目执行进度，加大资金统筹力度，清理压缩财政结余结转资金。按省财政厅要求，2015年底，财政结余结转资金占公共财政支出比重不得超过9%。    三是加快资金支付进度。切实做好支付前期准备，加快资金审核支付，规范财政专户管理，加强暂付款和权责发生制核算管理等相关工作。四是保障财政资金使用效益和安全。通过加快预算执行和盘活存量资金，提高财政资金效率，有效发挥财政资金在稳增长、调结构、惠民生等方面的重要作用。
    主任、各位副主任、各位委员，完成2015年财政收支压力巨大、矛盾突出。面对困难，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督指导下，坚定信心，克难奋进，扎实工作，确保完成全年各项财政工作目标任务，为咸安加快推进“绿色崛起”、打造鄂南“首善之区”做出积极贡献！

咸安区2015年上半年预算执行情况表
咸安区2015年三公经费公开表