目    录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置情况

二、部门预算单位构成

三、人员及编制情况

四、部门年度工作重点

第二部分  2024年部门预算编制情况及说明

一、预算收支安排及增减变化情况说明

二、机关运行经费安排及增减变化情况说明 

三、政府采购预算安排及增减变化情况说明

四、“三公”经费预算安排及增减变化原因情况说明

五、国有资产占用及增减变化情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、2024 年部门预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2024年部门预算表

反映本部门（含所属二级单位） 预算收支的总体情况。

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

　明细详见：咸宁市第二实验小学2024 预算公开表

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置情况

1、主要职责：我校是完全小学，实施六年义务教育，促进基础教育的全面、均衡、高效发展。

2、机构设置：我校为咸安区编制委员会命名的独立法人机构，为经费独立核算单位。无直属下设机构。

二、部门预算单位构成：

根据区政府和区编委核定的单位机构设置情况，纳入2024年部门预算编制范围的单位如下：咸宁市第二实验小学。

三、人员及编制情况：

我校定编教师49人，现有在职在编教师49人，退休教师0人。

四、部门年度工作重点：

全面提升教育教学质量，创办咸宁市一流的小学教育。

第二部分  2024年部门预算安排情况

一、 预算收支安排及增减变化情况说明

2024年部门预算收入安排总计889.30万元，比上年增加246.80万元，增加38.41%，原因是教师和学生人数增加，同时新增了职业年金单位部分和课后服务费用。一般公共预算财政拨款收入746.15万元，社保基金拨款0万元，纳入专户管理的非税收入143.15万元。

2024 年部门预算支出安排总计889.30万元，比上年增加246.80万元，增加38.41%，原因是教师和学生人数增加，同时新增了职业年金单位部分支出和课后服务费支出。其中：人员经费支出662.49万元，标准公用经费支出83.66万元，项目支出143.15万元。

按功能科目分类：一般公共预算支出746.15万元；社会保障和就业支出104.90万元（含机关事业单位养老保险缴费支出69.55万元，机关事业单位职业年金支出30.65万元，其他社会保障缴费支出4.70万元）；卫生健康支出34.48万元（含职工基本医疗保险缴费支出34.48万元 ），住房保障支出54.63万元（含住房公积金54.63万元，提租补贴0万元）。

按经济科目分类：工资福利支出662.49万元（含基本工资、 津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出）；商品和服务支出83.66万元（含办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、因公出国（境）费、会议费、 培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、 其他交通费用、其他商品和服务支出）；对个人和家庭补助0万元（含医疗补助费、其他对个人和家庭补助支出）。资本性支出0万元（含办公设备购置0万元）。

2024 年部门预算支出较 2023年增加246.80万元，上升38.41%，

其中：人员经费增加131.74万元，原因说明：教师新增8人，所需人员经费增加；标准公用经费减少3.09万元，原因说明：上年有经费结转；项目支出增加118.15万元，原因说明：增加课后服务费和劳务派遣人员劳务费支出。

二、机关运行经费安排及增减变化情况说明

机关运行经费主要用于机关事业单位日常运转支出以及提供机关事业单位后勤服务发生的支出。2024年机关运行经费预算安排　　83.66万元，主要包括办公费13.57万元、印刷费0.40万元、水费　2.00万元、电费10.50万元，邮电费1.80万元，物业管理费11.31万元，公务车运行维护费0万元，差旅费0万元，维修（护）费4.20万元，会议费0.40万元，培训费2.72万元，公务接待费0万元，其他交通费用0.30万元，公务交通补贴0万元，劳务费0万元，工会经费9.37万元，福利费0万元，其他商品和服务支出25.99万元。

与2023年相比减少3.09万元，减少3.56%。   

减少原因说明：上年有经费结转。

三、政府采购预算安排及增减变化情况说明

严格按照《中华人民共和国政府采购法》有关规定，政府集中采购目录及标准，切实做到“应编尽编， 应采尽采”。2024 年，我单位政府采购预算5.50万元，其中货物类采购预算5.50万元，服务类采购预算0万元。主要用于办公电脑打印机等办公设备购置。比上年的6.20万减少0.7万元，减少11.29%。

减少原因说明：办公设备需求减少，所以政府采购资金预算减少。

四、“三公”经费预算安排及增减变化原因情况说明

（一）2024年“三公”经费预算安排0万元。与2023年预算支出0.27万元相比，减少0.27万元，减少100%。

１、2024年公务接待经费预算0万元，与2023年相比，减少0.27万元，减少100%。

２、2024年因公出国（境）费预算0万元，与2023年相比，无增减。

３、2024年公务用车购置预算0万元，与2023年相比，无增减。

4、2024年公务用车运行维护费预算0万元，与2023年相比，无增减。

（二）“三公”经费减少原因说明：根据中央八项规定，压缩费用支出0.27万元,严格控制公务接待经费支出。 

五、国有资产占用及增减变化情况说明

学校现有房屋建筑面积8950平方米，其中，教辅用房4550平方米，无机动车、无大型专用设备。

六、政府性基金预算支出情况说明

本单位无政府性基金预算支出。

七、2024 年部门预算绩效情况说明

（一）预算绩效总目标：

1、继续改进学校自主管理模式，努力打造现代校园文化。

2、创新学校德育工作思路，打造优秀学生团队。

3、深化课堂研究，提高教学质量，建设学校优质课堂。

4、维护学习教学秩序，为师生创造良好的学习工作环境。

5、保障人员工资福利支出，保障学校正常运转。

（二）绩效指标评价拟应用情况：

1、严格落实预算刚性约束，强化项目实施部门的预算编制、执行主体责任。

2、结合工作实际，优化支出结构，进一步提高咸宁市第二实验小学整体预算执行率，促进部门预算更加科学、可行。

第三部分名词解释

1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2、社保基金拨款：指用于负担单位退休人员的资金。

3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述来源之外的收入。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、 公务接待费、公务用车购置及运行费。其中，因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待支出。

第四部分  部门预算表 （见附件）