咸安区审计局：

湖北省咸安区审计局《审计报告》（咸安审财报〔2020〕1号）收悉。咸安区财政局高度重视，正视存在的问题，进一步提高思想认识，对照审计报告提出的问题,迅速组织局属各业务股室认真研究，明确分工，认真整改，现将整改情况报告如下：

一、应转未转预算收入331.33万元

发现问题：财政专户和资金代管户由国库专人管理，但是账户资金所产生的利息由资金账户所属股室分配，缺乏统一管理。截至2019年底，咸安区财政专户及资金代管户自2015年至2019年账面活期利息累计331.33万元应转未转预算收入。

整改情况：

（一）滚存下年继续发放。商贸股利息合计423596.62元，依据《湖北省粮食风险基金监督管理办法》鄂财商发〔2005〕6 号文的规定转增粮食风险基金本金中。

（二）企业经营收益留存。营运公司两个户利息合计120102.6元，根据企业管理要求作为收益使用。

（三）应转未转预算收入缴金库。其中：农业股涉农专户资金产生的利息合计2291703.04元经核实应上缴国库；担保中心中小企业贴息担保资金产生的利息合计12408.92元经核实应上缴国库；企业股重大企业基金户资金产生的利息合计463338.99元经核实应上缴国库；国库股原国库集中收付中心专户（已撤户）产生的利息合计2168.24元经核实应上缴国库。

（四）担保中心未确定。担保中心的利息缴库情况目前还在确认中。

农业股、企业股、国库股缴库情况已确认，待担保中心的利息明确后一并上报局领导，将需缴库的缴入金库。

二、上级专项资金未及时录入指标

发现问题：咸安区2019年年底上级专款有7136.37万元未上指标，截至2020年8月13日已补录入6871.37万元，尚余265万元未录入指标。

整改情况：

（一）大学生村官补助。《2019年度第三批组织工作专项补助经费（大学生村官补助）》（鄂财行发〔2019〕26号）13万元；《2018年度到村任职高校毕业生中央财政补助资金》（鄂财行发〔2019〕47号）15万元。2019年大学生村官经费已足额列入年度区级财政预算，上级补助经费作为财力统一安排，因此补助经费未录入指标。

（二）省预算内基建投资。《2019年省预算内基建投资预算（马桥、汀泗桥镇天然气利用项目）》（鄂财建发〔2019〕37号）100万元，已拨付50万元。由于此项目总投资6552万元，建设期为2018年11月至2021年12月，项目建设至今，还有部分实施地未通气，经区发改部门确认未完全完工，导致项目资金不能完成支付。下一步将积极联系项目实施单位加快项目实施落地，并请第三方对项目进行决算审计，联系项目主管单位区发改局进行项目验收，资料完备后报区政府审批同意后拨付项目结余资金。

（三）福利彩票、体育彩票公益金。《2019年第三季度福利彩票公益金》（鄂财综发〔2019〕20号）89万元，拟由区民政局提出资金使用方案报区政府同意后拨付；《2019年第三季度体育彩票公益金》（鄂财综发〔2019〕21号）49万元，拟由区文旅局提出资金使用方案报区政府同意后拨付。

（四）国库改革奖励。《国库改革奖励》（鄂财库发〔2019〕38号）19万元，截至目前未收到指标文件，正在与省市联系对接，待收到指标文件后按程序拨付。

（五）国有资产管理工作激励。《2018年度全省行政事业单位国有资产管理工作激励性资金》（鄂财资发〔2019〕3号）30万元，指标文件只发到市级，且市财政局未对区财政局转发文件，待与市财政局联系对接后按程序拨付。

三、部分单位未严格执行国库集中收付制度

发现问题：分析国库集中支付系统支付明细数据发现，2019年咸安区各乡镇办政府、财政所、人社中心等单位的指标下达后，资金绝大部分直接转入财务管理服务中心基本账户、非税收入专户或专项资金专户中，造成单位财政性资金在国库集中支付系统中未直达终端，不便于资金的动态监控，涉及资金达42965.27万元。

整改情况：部分单位未严格执行国库集中收付制度，主要涉及各乡镇办政府、财政所、人社中心等单位的指标下达后，资金绝大部分直接转入财务管理服务中心基本账户、非税收入专户或专项资金专户的问题。拟于明年开展的预算管理一体化建设中予以规范。

咸安区财政局

2020年11月6日