目    录

第一部分  咸安区审计局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 咸安区审计局2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分   咸安区审计局2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分  附件

第一部分  咸安区审计局概况

一、部门主要职责

1、主管全区审计工作。

2、贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关草案制度办法并监督执行；制定并组织实施审计有关规划并依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向区政府、市审计局报告并向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施的建议。

4、直接审计法律法规规定的事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。

5、按规定实施经济责任审计和自然资源责任审计。

6、组织实施对特定事项进行专项审计调查。

7、依法检查审计决定执行情况及督促整改，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10、完成上级交办的其他任务。

二、机构设置情况

从单位构成看，咸安区审计局部门决算由实行独立核算的咸安区审计局本级决算和  0  个下属单位决算组成。

纳入咸安区审计局2022年度部门决算编制范围的预算单位包括：

1. 咸安区审计局（本级）

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为  1127.52  万元。与2021年度相比，收、支总计各增加  401.4 万元，增长   55.28   %，收、支较上年增加的主要原因是: 一般公共预算财政拨款收入、其他收入和一般公共服务支出增加。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

    2022年度收入合计 1124.21  万元，与2021年度相比，收入合计增加  510.81  万元，增长 83.28  %。其中：财政拨款收入 845.03 万元，占本年收入的 75 %；其他收入 279.18  万元，占本年收入的 25  %。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计  1124.9   万元，与2021年度相比，支出合计增加   402.09  万元，增长 55.63  %。其中：基本支出  790.96  万元，占本年支出的 70   %；项目支出   333.94万元，占本年支出 30  %。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为  845.03  万元。与2021年度相比，财政拨款收、支总计各增加 251.62   万元，增长42.40   %。主要原因是一般公共预算财政拨款收入及一般公共服务支出增加。

2022年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入      845.03  万元，比2021年度决算数增加 251.62   万元。增加的主要原因是一般公共预算财政拨款收入增加。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出  845.41    万元，占本年支出合计的  74.98     %。与2021年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加 155.04    万元，增长  22.46   %。主要原因是行政运行和审计业务增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出   845.41    万元，主要用于以下方面：

1.一般公共服务（类）支出  840.45  万元，占  99.41  %。主要是用于审计事务中的行政运行、审计业务、信息化建设。

2.社会保障和就业支出（类） 2.08 万元，占 0.25  %。主要是用于单位基本养老保险缴费支出。

3. 卫生健康支出（类）  0.27  万元，占 0.03  %。主要是用于单位医疗支出。

4. 住房保障支出（类）  2.61  万元，占 0.31  %。主要是用于住房改革支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为    992.45 万元，支出决算为 845.41   万元，完成年初预算的 85.18    %。其中：

1.一般公共服务支出(类)财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为   992.45  万元，支出决算为  840.45  万元，完成年初预算的  84.68  %，支出决算数小于年初预算数。

2.社会保障和就业支出（类）。年初预算为 0 万元，支出决算为  2.08  万元，支出决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费中单位基本养老保险缴费支出不足在此弥补一部分。

3. 卫生健康支出（类）。年初预算为 0 万元，支出决算为  0.27  万元。支出决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费中单位医疗支出不足在此弥补一部分。

4. 住房保障支出（类）。年初预算为 0 万元，支出决算为  2.61  万元。支出决算数大于年初预算数的主要原因是人员经费中住房公积金不足在此弥补一部分。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出  511.47   万元，其中：

人员经费   403.67  万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费  107.8  万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置费、信息网络及软件购置更新费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为  6.7 万元，支出决算为  3.97 万元，完成预算的 59.25   %。较上年减少  3.22  万元，下降44.78  %。决算数小于预算数的主要原因：一是因公出国(境)费预算及公务用车购置及运行费预算为零。 二是公务接待费从严管理。

决算数较上年减少的主要原因：是业务活动减少，我单位将进一步认真贯彻厉行节约反对浪费有关精神，加强公务接待支出事项的审批管理，严格控制公务接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费：2022年我单位无因公出国（境）费用。

2.公务用车购置及运行费：

(1)公务用车购置支出 0万元，较上年同比无增减，与预算相比无增减。本年度购置(更新)公务用车  0  辆。

(2)公务用车运行费支出 0 万元，较上年同比无增减，与预算相比无增减。截至2022年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量 0   辆，较上年同比无增减变化。

3.公务接待费预算为   6.7  万元，支出决算为    3.97万元，完成预算的  59.25   %，较上年减少3.22  万元，下降44.78    %。决算数小于预算数的主要原因：一是严格控制接待规模和标准。 二是提高办公效率，增加线上办公。三是厉行节约，减少浪费。

其中：

国内公务接待支出  3.97  万元，接待对象主要是各县市审计局、乡镇单位及挂点村委干部等人员，主要开展的工作有：1.交流政府投资及经济责任审计业务、交流学习调研优秀审计项目及省特级档案管理等其他业务。2.乡村振兴工作、厕改审计相关事宜、窑咀渔乐湾项目账目清查。3.学习财务及信息采编等业务。2022年共接待国内来访团组    53个，  280 人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

本单位 2022年度机关运行经费支出107.8万元，比年初预算数44.51万元增加63.29万元，增长142.19%。主要原因是：委托业务活动增加，委托业务费新增65.46万元。

十一、政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额 2.41万元，其中：政府采购货物支出2.41万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0%，其中：授予小微企业合同金额2.41 万元，占政府采购支出总额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年 12月31日，我单位共有车辆 0辆，我单位价值 100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目3个，资金511.47万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。从评价情况来看，各项目经费管理规范，工作大部分已按计划完成，社会效益较好，项目可持续性强，服务对象总体满意度高。各项目所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付审批程序严格，使用规范，会计核算结果真实、准确。

组织开展部门整体支出绩效评价，从评价情况来看，部门整体支出预算管理情况良好，预算执行总额控制在年初预算批复和追加额度内，年度绩效目标完成情况良好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果。

（1）“金审”工程项目绩效自评综述：项目全年预算数为6万元，执行数为6万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是每年按照省厅要求及工作需要进行计算机人员的培训1人，年度目标值为100%，全年实际完成100%。二是审计实施系统与审计管理系统使用率，年度目标值为100%，全年实际完成100%；三是减少项目审计工作时间（与手工审计对比），年度目标值为100%，全年实际完成100%；四是严格预算管理，严控经费支出管理。年度目标值为100%，全年实际完成100%；五是审计人员由查账审计的模式转为计算机审计模式，增加审计人员审计技能。年度目标值为100%，全年实际完成100%；六是实现审计部门审计技能的提升，提高审计部门的工作效率，年度目标值为100%，全年实际完成100%；七是随着大数据时代的到来，计算机审计必不可少。年度目标值为100%，全年实际完成100%。

（2）经济责任审计项目绩效自评综述：项目全年预算数为28万元,执行数为28万元，完成预算100％。主要产出和效益：一是审计项目实际完成率，年初计划经济责任审计4个以上，实际完成16个，因此全年完成值100%。二是审计档案质量达标率，年度目标值为100%，年初计划经济责任审计档案按要求归档1个，全年16个档案均已按要求全部归档，因此全年实际完成100%；三是审计项目完成及时率，年度目标值为100%，年初计划经济责任审计按要求时间完成4个以上，全年经济责任审计超额完成16个，因此全年实际完成100%；四是按照每年的预算经费，严格控制支出，尽量能够以审计经验、运用计算机大数据审计节约成本。年度目标值100%，由于本年严格控制成本，未超预算，因此全年完成值100%；五是不断提升审计人员的专业技能，打造审计铁军。年度目标值为100%，部分审计人员由于专业技能得到提升，因此全年实际完成100%。

（3）政府投资审计项目绩效自评综述：项目全年预算数为300万元,执行数为299.94万元，完成预算99.98％。主要产出和效益：一是审计项目实际完成率，年度目标值100%，年初计划政府投资审计4个以上，本年度政府投资审计实际完成19个，因此全年完成值100%；二是审计档案质量达标率，年度目标值为100%，年初计划政府投资审计档案均需按要求归档，全年政府投资审计档案19个均已按要求归档，因此全年完成值100%；三是审计项目完成及时率，年度目标值为100%，年初计划政府投资审计均需按要求时间完成，全年政府投资审计均已按时完成，因此全年完成值100%；四是按照每年的预算经费，严格控制支出，尽量能够以审计经验、运用计算机大数据审计节约成本。年度目标值100%，实际完成率100%；五是通过审计不断完善相关规章制度，切实加强对招投标环节和项目建设的监管。政府投资工作量大，需要聘请外部人员参加，提供了就业机会。年度目标值100%，由于政府投资审计聘请了专业人员参与审计，提供了就业机会，因此全年完成100%。

（三）绩效评价结果应用情况。

部门绩效评价结果应用情况。

（1）进一步加强与基层、部门的紧密联系，开展重点课题调研，提高调查研究的前瞻性、针对性、实效性，更好地服务区委决策。

（2）根据绩效指标实际完成情况，调整完善绩效目标和绩效指标，使之更科学，便于考核。

（3）绩效自评结果提供给上级主管部门作为合理安排专项资金分配的重要依据。

部门绩效评价结果拟应用情况。

（1）严格预算刚性约束，强化项目实施部门的预算编制、执行主体责任。

（2）结合工作实际，优化支出结构，进一步提高我局整体预算执行率，促进部门预算更加科学、可行。

十四、财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）

本单位当年无财政专项支出、专项转移支付支出。

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入财政一般公共预算管理的“三公”经费，是指市直部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十八)其他专用名词。

第六部分  附件

    一、2022年度部门名称整体绩效自评表

二、2022年度项目绩效自评表