目    录

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置情况

二、部门预算单位构成

三、人员及编制情况

四、部门年度工作重点

第二部分  2023年部门预算编制情况及说明

一、预算收支安排及增减变化情况说明

二、机关运行经费安排及增减变化情况说明

三、政府采购预算安排及增减变化情况说明

四、“三公”经费预算安排及增减变化原因情况说明

五、国有资产占用及增减变化情况说明

六、政府性基金预算支出情况说明

七、2023 年部门预算绩效情况说明

第三部分 名词解释

第四部分 2023年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、一般公共预算“三公”经费支出表

八、政府性基金预算支出表

　明细详见：区审计局2023 预算公开表

第一部分  部门概况

一、部门主要职责及机构设置情况

1、主要职责：

（1）主管全区审计工作。

（2）贯彻执行国家有关方针政策和审计工作法律法规，起草有关草案制度办法并监督执行；制定并组织实施审计有关规划并依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（3）向区政府、市审计局报告并向区政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观管理措施的建议。

（4）直接审计法律法规规定的事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。

（5）按规定实施经济责任审计和自然资源离任审计。

（6）组织实施对特定事项进行专项审计调查。

（7）依法检查审计决定执行情况及督促整改，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查出相关重大案件。

（8）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（9）组织开展审计领域对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（10）完成上级交办的其他任务。

2、机构设置：

区审计局设下列内设机构：办公室（政策法规股）、财政金融股、农业农村股、行政企业股、政府投资股、经济责任股。

二、部门预算单位构成：

根据区政府和区编委核定的单位机构设置情况，纳入2023年部门预算编制范围的单位如下：

1、咸安区审计局

三、人员及编制情况：

区审计局机关行政编制15名，事业编12名。设局长1名，副局长2名，总审计师1名，区经济责任审计工作领导小组办公室专职副主任1名；内设机构正职7名（含区委审计委员会办公室秘书股股长1名）。

目前实有人数：在职为26人，其中：行政编制人数为15人；事业编制为11人。

退休人员33人。

总计59人。

四、部门年度工作重点：

1、省厅统一安排的项目。

2、市局统一安排的项目。

3、自定审计项目。区本级预算执行审计、部门预算执行全覆盖审计等。

4、交办、委托审计事项。区委、区人大、区政府等领导机关交办审计事项以及区委组织部委托经济责任审计项目等。

第二部分  2023年部门预算安排情况

一、 预算收支安排及增减变化情况说明

2023年部门预算收入安排总计1074.11万元。一般公共预算财政拨款收入1014.11万元，其他收入60万元。2023年部门预算收入较 2022 年减少147.33万元，下降12.06%。减少主要原因说明：今年预算收入不含社保基金拨款。

2023年部门预算支出安排总计1074.11万元。其中：人员经费支出385.95万元，标准公用经费支出44.16万元，项目支出644.00万元。2023年部门预算支出较2022 年减少147.33万元，下降12.06%。其中：人员经费减少92.25万元，主要原因是今年人员经费不含社保基金拨款；标准公用经费增加26.42万元，主要原因是单位工作量加大，各项经费也增加；项目支出减少81.50万元，主要原因是往年跨年度项目资金已结清。

按功能科目分类：一般公共预算支出1014.11万元；社会保障和就业支出56.66万元（含机关事业单位养老保险缴费支出39.92万元，机关事业单位职业年金支出16.74万元）；卫生健康支出0.35万元（含行政单位医疗支出0.35万元 ），住房保障支出31.51万元（含住房公积金31.51万元）。

按经济科目分类：工资福利支出513.60万元（含基本工资110.82万元、 津贴补贴62.07万元、奖金84.15万元、伙食补助费30.00万元、绩效工资24.25万元、机关事业单位基本养老保险缴费39.92万元、职业年金缴费16.74万元、职工基本医疗保险缴费38.84万元、其他社会保障缴费2.30万元、住房公积金缴费41.51万元、其他工资福利支出63万元）；商品和服务支出524.84万元（含办公费52.01万元、印刷费2.40万元、咨询费1.00万元、水费0.71万元、电费6.11万元、邮电费7.45万元、物业管理费0.24万元、差旅费6.38万元、维修（护）费35.22万元、会议费2.00万元、培训费5.00万元、公务接待费6.00万元、劳务费110万元、委托业务费160万元、工会经费25.88万元、其他交通费用19.44万元、其他商品和服务支出85万元）；对个人和家庭补助10万元（含其他对个人和家庭补助支出10万元）。资本性支出25.32万元（含办公设备购置24.32万元、信息网络及软件购置更新1万元）。

二、机关运行经费安排及增减变化情况说明

  机关运行经费主要用于机关事业单位日常运转支出以及提供机关事业单位后勤服务发生的支出。2023年机关运行经费预算安排524.84万元，主要包括办公费52.01万元、印刷费2.40万元、咨询费1.00万元、水费0.71万元、电费6.11万元、邮电费7.45万元、物业管理费0.24万元、差旅费6.38万元、维修（护）费35.22万元、会议费2.00万元、培训费5.00万元、公务接待费6.00万元、劳务费110万元、委托业务费160万元、工会经费25.88万元、其他交通费用19.44万元、其他商品和服务支出85万元。

与2022年相比增加15.55万元，增加3.05%。   

增加原因说明：主要为劳务费增加，2023年为重要审计年度，项目增幅较大，审计劳务费支出较大。

三、政府采购预算安排及增减变化情况说明

严格按照《中华人民共和国政府采购法》有关规定，政府集中采购目录及标准，切实做到“应编尽编， 应采尽采”。2023 年，我单位政府采购预算180.57万元，其中货物类采购预算0.57万元，服务类采购预算180万元。主要用于复印纸、审计服务。比上年347万减少166.43万元，减少47.96%。

减少原因说明：主要原因是往年跨年度审计服务费用已结清。

四、“三公”经费预算安排及增减变化原因情况说明

（一）2023年“三公”经费预算安排6万元。与2022年预算支出的6.7万元相比，减少0.7万元，减少10.45%。

１、2023年公务接待经费预算6万元，与2022年相比，减少0.7万元，减少10.45%。

２、2023年因公出国（境）费预算0万元，与2022年相比，未发生变化。

３、2023年公务用车购置预算为0万元，与2022年相比，未发生变化。

4、2023年公务用车运行维护费预算0万元，与2022年相比，未发生变化。

（二）“三公”经费减少原因说明：根据中央八项规定，严格控制公务接待费支出。

 五、国有资产占用及增减变化情况说明

截至2022年12月31日，区审计局固定资产为444.32万元，其中：单位房屋建筑面积2351.17平方米，326.89万元；机动车为0万元，数量为0（台、辆）；电话及大型专用设备为0万元，数量为0（台、辆）；其他固定资产为117.43万元。资产管理规范，账实相符。与2022年相比，其他固定资产减少94.21万元，减少18.60%。

增加原因说明：对部分已报废固定资产进行了清理。

六、政府性基金预算支出情况说明

无

七、2023 年部门预算绩效情况说明

2023年区审计局共申报项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排324万元，编制绩效指标37个，其中：重点项目3个，财政预算安排324万元，编制绩效指标37个。

2023年，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

第三部分名词解释

1、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

2、社保基金拨款：指用于负担单位退休人员的资金。

3、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

4、其他收入：指除上述来源之外的收入。

5、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

6、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7、“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、 公务接待费、公务用车购置及运行费。其中，因公出国(境)费，指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待支出。

第四部分  部门预算表 （见附件）