目 录

第一部分  咸安区教育局概况

一、部门主要职责

二、机构设置情况

第二部分 咸安区教育局2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分  咸安区教育局2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、预算绩效情况说明

十四、专项支出、转移支付支出情况说明

第四部分  其他需要说明的情况

第五部分  名词解释

第六部分附件

第一部分 咸安区教育局概况

1. 部门主要职责

根据《咸安区职能配置、内设机构和人员编制方案》规定，咸安区教育局的主要职责是：

1、贯彻执行党和国家的教育方针政策和有关教育的法律法规；研究全区教育改革与发展的重大问题；指导、协调各乡（镇）、区直有关部门（单位）的教育工作。负责教育方针政策的宣传、舆论监督和行政执法监督工作；指导教育系统纪律检查和行政监察工作；协助区委、区政府处理直属学校中的突发事件，维护学校稳定。

2、研究制定并组织实施全区教育事业发展规划和年度教育工作计划，拟定全区教育改革、实施素质教育的政策和教育事业发展的重点、结构、速度和步骤的意见，指导、协调并检查实施工作。统筹管理全区基础教育（含特殊教育、幼儿教育）、高中段等工作；管理所辖小学、中学、学前教育机构、和乡（镇）教育行政组织；指导各级各类学校的教育教学改革。指导学校电化教育、图书、教学仪器和实验设备的配备工作；勤工俭学和教育市场的工作；组织教育科学研究和教学研究，编写乡土教材和必要的补充教材，进行教学质量评估。

3、主管全区的教师工作，拟定教师管理的有关政策、规章制度，统筹规划并指导学校教师和管理人员的队伍建设工作。负责全区学校教职工调动的审核和退休管理工作；负责管理权限内的学校领导干部考察任免工作。统筹管理本部门的教育经费。

二、机构设置情况

从单位构成看，咸安区教育局部门决算由实行独立核算的咸安区教育局本级决算和6个下属单位决算组成。

纳入咸安区教育局2023年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：咸安区教育局本级

第二部分 2023年度部门决算表

1. 收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为4492.74万元。与2022年度相比，收、支总计减少878.71万元，降低16.4%,主要原因是：与去年相比减少了校外培训机构保证金的往来收入510万元、减少了2023年校车安全奖补项目资金452万元（于2024年元月拨付）。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计4187.00万元，与2022年度相比，收入合计减少816.39万元，降低16.3%。其中：财政拨款收入3854.25万元，占本年收入92.1%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入332.75万元，占本年收入7.9%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计4492.74万元，与2022年度相比，支出合计减少878.71万元，降低16.4%。其中：基本支出2595.46万元，占本年支出57.8%；项目支出1897.28万元，占本年支出42.2%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为4159.99万元。与2022年度相比，财政拨款收、支总计各减少586.35万元，降低12.4%。

主要原因是：与去年相比减少了2023年校车安全奖补项目资金452万元（于2024年元月拨付）、减少了2023年人员年终奖励金。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入3854.25万元，比2022年度决算数减少524.03万元，降低12.0%,主要原因是：减少了2023年校车安全奖补项目资金452万元、减少了2023年人员年终奖励金。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平,主要原因是。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2022年度决算数持平。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4159.99万元，占本年支出合计的92.6%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少586.35万元，降低12.4%,主要原因是：减少了2023年校车安全奖补项目资金452万元、减少了2023年人员年终奖励金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出4159.99万元，主要用于以下方面：

1.教育支出类支出决算数为4159.99万元，占100%。主要用于行政运行支出、其他普通教育支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3929.68万元，支出决算为4159.99万元，完成年初预算的105.9%。其中：教育支出年初预算为3929.68万元，支出决算为4159.99万元，完成年初预算的105.9%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：2022年秋季困难资助金的预算资金410.04万元于2023年元月拨付，2023年未做2022年困难资助金预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2388.71万元，其中：

人员经费1980.04万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职(役)费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费408.67万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2023年度无政府性基金预算财政拨款支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2023年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为6.30万元，支出决算为2.53万元，完成全年预算的40.2%。较上年增加1.16万元，增长84.1%,决算数小于全年预算数的主要原因：根据中央八项规定，压缩费用支出，严格执行公务接待制度，控制三公经费预算。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年持平。持平全年预算数的主要原因：本单位没有因公出国(境)工作计划。

全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费全年预算为3.50万元，支出决算为2.53万元，完成全年预算的72.3%；较上年增加1.23万元，增长94.6%，主要原因：公务用车的使用频率增加，导致车辆损耗增大，从而公务用车运行维护费用增加。其中：

(1)公务用车购置费支出0.00万元，本年度购置(更新)公务用车0辆。

(2)公务用车运行费支出2.53万元，主要用于公务车加油、保养、维修。截至2023年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.公务接待费全年预算为2.80万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.0%。公务接待费比上年减少0.08万元，降低100.0%。决算数小于全年预算数的主要原因是：根据中央八项规定，压缩费用支出，严格执行公务接待制度，减少公务接待费用。其中：

外宾接待支出0.00万元。2023年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

国内公务接待支出0.00万元。2023年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本部门 2023年度机关运行经费支出 408.67万元，比上年减少1.36万元，降低0.3%。主要原因是：我单位加强财务管理，严格控制一般性支出，通过提高经费使用效率，优化经费使用计划，降低了机关运行成本。

十一、政府采购支出说明

本部门 2023年度政府采购支出总额 21.72万元，其中：政府采购货物支出 7.16万元、政府采购工程支出 0.00万元、政府采购服务支出 14.56万元。授予中小企业合同金额10.56万元，占政府采购支出总额的48.6%，其中：授予小微企业合同金额10.56万元，占授予中小企业合同金额的100.0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年 12月31日，咸安区教育局共有车辆 1辆，其中，副省级及以上领导干部用车 0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车 0辆、离退休干部服务用车 0辆、其他用车1辆，其他用车主要是公务用车；单位价值100 万元以上设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。2023年度区教育局整体支出4492.74万元，其中：基本支出2595.46万元，包括：人员经费支出2032.10万元、公用经费支出563.36万元；项目支出1897.28万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

本部门今年在部门决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。

2023年度咸安区教育局整体绩效自评综述：项目全年预算数为4429.68万元，执行数为4492.74万元，完成预算101.42％。主要产出和效益：一是全面完成教育攻坚任务，努力改善办学条件；二是进一步促进义务教育均衡发展，不断提高教育质量。发现的问题及原因：预算绩效管理经验需要进一步积累。因为预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广等特点，经验不足，导致预算执行率有偏离，影响工作效果。下一步改进措施：细化预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，进一步提高预算的科学性、严谨性和可控性。

（三）绩效评价结果应用情况。

通过绩效评价对2023年度项目的实施情况进行了整体跟踪，从项目安排、实施、资金的拨付进行了综合评价，认为教育资金项目任务目标明确，资金到位比较及时，项目已全部实施完成，学生、家长、人民群众都很满意。同时，本单位还要继续加强项目规划、规范绩效目标管理、完善项目分配办法和管理办法。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的部门（单位）参照部门预算公开的范围、体例和内容进行公开。

我单位2023年度没有财政专项支出、专项转移支付支出。

1. 其他需要说明的情况

本单位没有其他需要说明的情况。

第五部分 名词解释

(一)一般公共预算财政拨款收入：指区级财政一般公共预算当年拨付的资金。

(二)政府性基金预算财政拨款收入：指区级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

(三)国有资本经营预算财政拨款收入：指区级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

(四)上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

(五)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

(六)经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(七)其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

(八)使用非财政拨款结余和专用结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

(九)年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十)本部门使用的支出功能分类科目(到项级)

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)

2.…

（参考《2023年政府收支分类科目》说明逐项解释）

(十一)结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

(十二)年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

(十三)基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(十四)项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

(十五)经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十六)“三公”经费：纳入区级财政预决算管理的“三公”经费，是指区直部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

(十七)机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第六部分 附件

一、咸安区教育局2023年部门决算公开报表

二、2023年度咸安区教育局整体绩效评价自评表